問：建筑工程異地預繳了企業(yè)所得稅，季度申報企業(yè)所得稅時，15行特定業(yè)務預繳（征）所得稅額自動生成的數(shù)據(jù)與實際預繳的不符，且無法手動修改，如何處理？
答：

從2021年1季度開始，建筑企業(yè)總機構納稅人到異地經(jīng)營預繳了企業(yè)所得稅的，其在企業(yè)所得稅季度預繳申報時，申報表的“特定業(yè)務預繳（征）所得稅額”欄將自動帶出從經(jīng)營地獲取的本期已預繳稅款數(shù)據(jù)，如該數(shù)據(jù)與納稅人實際在經(jīng)營地繳納數(shù)據(jù)不符，請納稅人聯(lián)系經(jīng)營地主管稅務機關核實處理。

——來自深圳地區(qū)的咨詢2021-04-27 17:41:42